(網(wǎng)經(jīng)社訊)伴隨著“618”在消費市場的如火如荼，2023年一半已經(jīng)快過完了。
在To B行業(yè)，銷售人員頭疼如何在已然為數(shù)不多的黃金時間“搞定”客戶，順利簽單，以及在簽單后客戶的賬期有多久，能不能盡快回款。畢竟這關系到部門的績效和個人的獎金。
財務人員除了要處理各種煩瑣的財務流程之外，還頭疼著公司的資金流轉(zhuǎn)，尤其是如何高效進行應收賬款管理，實現(xiàn)資金快速回籠，以及洞察可能的經(jīng)營風險紅線。資金周轉(zhuǎn)風險、運營風險，可以說是架在財務頭上的兩把達摩克利斯之劍。
不論是以對外為主的銷售崗位，還是以對內(nèi)為主的財務崗位，最核心的工作職能都是解決“錢”從哪兒來的問題。一個考慮的是如何提升銷售業(yè)績，為公司多賣貨；一個考慮的是如何為公司提高資產(chǎn)的流轉(zhuǎn)效率，實現(xiàn)“轉(zhuǎn)就是賺”。
“供應鏈金融正成為連接銷售和財務的有效方式，可以實現(xiàn)業(yè)財融合，幫助業(yè)務增長。此外，通過供應鏈金融，也讓財務部門由價值守護部門變成了價值創(chuàng)造部門，為公司創(chuàng)造更大的利益?！?a href="http://m.qjkhjx.com/zt/world/" target="_blank">中國CFO發(fā)展中心主任郭良川表示。
供應鏈重塑
業(yè)財一體走向2.0階段
不論是“業(yè)財融合”還是“業(yè)財一體”，在行業(yè)里已然是老生常談。麥肯錫認為，通過建設財務共享中心，現(xiàn)在“業(yè)財一體1.0”已基本實現(xiàn)。然而“做好賬、管好錢”只是第一步，財務管理體系仍需向“業(yè)財一體2.0”進階。未來的財務應是企業(yè)管理層和投資人的“眼睛”，幫助企業(yè)“看見”業(yè)績差距、潛在經(jīng)營風險和管理提升機會。
業(yè)內(nèi)人士認為，2.0版本的業(yè)財一體是供應鏈重塑的基礎。供應鏈金融的深度介入，使其成為財務人員在業(yè)財一體2.0階段的一項核心工作議題。
以供應鏈金融科技賦能京東自身財務管理為例，不只有普通消費者“買買買”，許多企業(yè)也會在京東旗下的B2B采購平臺進行集中采購。在這個過程中，采購方的采購需求常常是零散的、高頻的，傳統(tǒng)的現(xiàn)款結(jié)算方式會給其資金周轉(zhuǎn)帶來較大壓力，他們希望能有信用采購的方式；而銷售方則不希望應收賬款占據(jù)自身資金流，需要盡快收到回款。如何幫助銷售方、采購方解決應收賬款以及賬期的問題？“京東企業(yè)金采”應運而生，它為在京東平臺上采購的企業(yè)，提供“先采購，后付款”的信用采購服務，且結(jié)算便捷、賬期靈活，并支持信用額度循環(huán)使用?！熬〇|企業(yè)金采”可以說是及時滿足了供需雙方的現(xiàn)金流需求——一方面化解了采購方在采購環(huán)節(jié)需要墊資、備用金支用不便、額度不足的困擾；另一方面對銷售方來說，也可以通過保理融資的方式，在財務角度也實現(xiàn)快速回款，強化現(xiàn)金流，優(yōu)化了財務報表。
“京東企業(yè)金采”是京東供應鏈金融科技全鏈路產(chǎn)品的代表之一。京東供應鏈金融科技全鏈路產(chǎn)品還有服務上游京東自營供應商的京保貝，服務外部產(chǎn)業(yè)客戶下游的采購融資、動產(chǎn)融資等等，這些產(chǎn)品均有效助力了京東自身的財務管理與業(yè)務增長。2023年一季度，京東集團收入達到2430億元，京東在自營商品SKU超過1000萬的基礎上，庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)僅30天左右，處于世界級領先水平。
如今，京東供應鏈金融科技基于服務內(nèi)部生態(tài)的十年經(jīng)驗與積淀，對外進行輸出，以供應鏈金融為杠桿，助力更多實體企業(yè)實現(xiàn)更深度的“業(yè)財融合”，進入“業(yè)財一體2.0”階段。
難啃的供應鏈“硬骨頭”
產(chǎn)業(yè)鏈末端中小企業(yè)亟待金融滴灌
供應鏈的安全問題，其實是供應鏈上下游融資可獲得性的問題。核心企業(yè)的財務目標并不是局部優(yōu)化，一味讓自己的成本最低，而是如何將自己和產(chǎn)業(yè)鏈上下游的合作伙伴視為一個利益共同體，通過對不同企業(yè)之間的資金統(tǒng)籌安排，合理分散資金成本，從而實現(xiàn)整個供應鏈財務成本的最小化。
然而長期以來，產(chǎn)業(yè)鏈末端的中小微民營企業(yè)普遍存在財務數(shù)據(jù)不理想、經(jīng)營管理不規(guī)范、信用評級較低、有效抵/質(zhì)押擔保欠缺等情況，加之應收賬款融資存在的信息不對稱、賬款確認難等難題，降低了獲得融資的可能性。
這導致了供應鏈金融面臨的現(xiàn)實問題：資金仍未流入真正需要資金的產(chǎn)業(yè)鏈末端客戶——優(yōu)秀的企業(yè)不缺資金，但是它供應鏈上下游的中小客戶缺資金。
科技正成為化解產(chǎn)業(yè)鏈融資難題的一把利劍。不論是金融機構(gòu)、核心企業(yè)、還是金融科技公司，都在發(fā)力啃下這塊“硬骨頭”。對于供應鏈上下游企業(yè)而言，供應鏈金融科技不僅會促進鏈上相關企業(yè)提升財務的規(guī)范性，還會因鏈上更真實有效的信息擴散帶來更多的融資機會，將不可貸變?yōu)榭少J，將線下貸變成線上貸，將低額貸變?yōu)楦哳~貸，將高利率變?yōu)榈屠?，進而也會促進供應鏈上下游中小微企業(yè)的發(fā)展，和提升整個供應鏈的安全性。
從價值守護到價值創(chuàng)造
供應鏈金融讓財務部門價值升華
數(shù)字化時代，財務的傳統(tǒng)職能已經(jīng)被顛覆，財務“數(shù)豆子”的時代早已趨于終結(jié)，財務部門與業(yè)務部門的深度融合成為關鍵。數(shù)據(jù)分析、智能財務、決策賦能已經(jīng)成為未來財務的主戰(zhàn)場。供應鏈金融在其中將如何發(fā)揮價值，助力財務的價值升華？
京東供應鏈金融科技也正憑借自身服務內(nèi)部生態(tài)的積淀，對外輸出“數(shù)智供應鏈+供應鏈金融”的雙鏈聯(lián)動模式，以京東供應鏈金融科技平臺這個核心產(chǎn)品，助力核心企業(yè)數(shù)字化升級、以及產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小微企業(yè)提升融資可獲得性。通過京東供應鏈金融科技平臺，核心企業(yè)可構(gòu)建起自身的核心競爭力，實現(xiàn)業(yè)務增長，真正實現(xiàn)業(yè)財融合。一方面是通過供應鏈金融的服務，穩(wěn)定了產(chǎn)業(yè)鏈下游的鏈屬關系，反哺助力產(chǎn)業(yè)鏈促活增效；一方面是以金融為杠桿，擴大渠道覆蓋面和渠道拓客的深度，實現(xiàn)讓更多經(jīng)銷商賣更多貨，真正服務核心企業(yè)的主業(yè)增長。
白酒行業(yè)的供應鏈金融業(yè)務此前基本都是做一級經(jīng)銷商的采購融資。因為一級經(jīng)銷商在核心企業(yè)有歷史交易記錄，在銀行相對容易獲得授信。而二級經(jīng)銷商，更多時候是直接面向終端的夫妻小店，他們與核心企業(yè)沒有直接的交易往來，沒有數(shù)據(jù)積累。對于銀行來說，他們是信用“白戶”，傳統(tǒng)情況下很難在銀行獲得融資。
核心企業(yè)更多希望服務全部經(jīng)銷商，而不只是服務那些大型經(jīng)銷商，他們希望服務終端門店二級經(jīng)銷商，更貼近客戶。在白酒行業(yè)，京東供應鏈金融科技與古井貢酒的合作，就將融資服務下探到二級經(jīng)銷商，開啟了行業(yè)先例。京東科技助力古井貢酒搭建了供應鏈金融服務平臺，打通了業(yè)務管理系統(tǒng)和外部資金，重點穿透管理并下探服務到二級經(jīng)銷商，打通了流通環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)，在白酒行業(yè)成功將采購融資覆蓋到了二級，助力古井貢酒銷量的提升。同時，也幫助古井貢酒擴大了服務半徑，增強了對經(jīng)銷商的管理以及服務黏性。
供應鏈金融科技平臺搭建之后，還需要搭配數(shù)字化的運營，才能在產(chǎn)業(yè)鏈中真正“轉(zhuǎn)”動。據(jù)了解，某行業(yè)頭部客戶原來需要財務部很多人去對接不同的銀行，以扶持下游經(jīng)銷商的融資服務。然而不同銀行對接的難易程度不一樣，不同銀行服務經(jīng)銷商的利率也不一樣，核心企業(yè)要配合做不同的貸前、貸中、貸后準入和數(shù)據(jù)管理需求。隨著業(yè)務規(guī)模越來越大，企業(yè)內(nèi)部積累了大量繁重工作?！叭绻煌度敫嗳肆θミ\營，可能會影響核心企業(yè)自身業(yè)務的發(fā)展，畢竟經(jīng)銷商已經(jīng)習慣了既有的運營服務?！本〇|供應鏈金融科技相關負責人介紹，京東供應鏈金融科技正在與該頭部企業(yè)洽談合作，希望通過供應鏈金融服務平臺搭載運營服務，以數(shù)字化運營方式替代企業(yè)財務人員原本的線下傳統(tǒng)手工運營，將煩瑣的線下貸真正轉(zhuǎn)變?yōu)楦咝П憬莸木€上貸，提升鏈屬中小微企業(yè)的授信覆蓋度和額度滿足度。
用好供應鏈金融
成為CFO必備的一項關鍵技能
可以看到，供應鏈金融正成為產(chǎn)業(yè)鏈全方位提質(zhì)增效的一大利器。依托供應鏈金融業(yè)務，可以構(gòu)建一個更加開放、多元、共生、靈活、共榮的資金賦能生態(tài)圈。在這個網(wǎng)狀生態(tài)體系中，財務人員可以充分發(fā)揮自身價值，用資金優(yōu)化配置來賦能和服務企業(yè)，甚至整個產(chǎn)業(yè)生態(tài)。
戰(zhàn)略的高度、金融的廣度、財務的深入——對于一家核心企業(yè)的財務負責人、CFO們來說，這三者不可分割。其中，金融的廣度離不開供應鏈金融。正如郭良川所言，“如何運用供應鏈金融，把四流打通，是CFO必須掌握的一項技能，也是幫助企業(yè)實現(xiàn)資金價值最大化的一種體現(xiàn)。實際上，這也是在老板面前、在董事會面前提高話語權(quán)的一種表現(xiàn)，更是把所在的企業(yè)上下游打通，實現(xiàn)生態(tài)布局的一大突破。”
